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花琉璃轶闻2017年度财务工作报告

2017年，学校全面向着高校化管理方向发展，各项工作以高校的标准来对照要求，同时，随着从中央到地方，自上而下各级各类政府主管部门规范化管理政策的出台，对财务管理提出了更高的要求，财务工作更全面，更细致，更规范，更深刻地渗透到学校方方面面的活动中，作用更明显。

现就2017年财务工作报告如下：

一、学校财务概况

随着高校化进程，学校账务由教育分中心代记账已不适应财务管理要求，本年度10月始，学校正式将账务由教育分中心收回，建立了独立的账务系统，财务部门对人员工作权责按照内控原则进行了重新梳理和安排。

17年学校招收了第二批普通高校三年制大专学生，全年收取高校学费250.37万元，住宿费60.48万元，中专校三二分段后两年学费339.34万元，住宿费118.80万元，艺体类加试费13.13万元，经营性培训费51.79万元，公办幼儿园保教费612.63万元，其他非税收入537.6万元，代办费139.85万元，幼儿伙食费204.71万元，其他结算资金收入269.6万元，总收费额达2140.18万元，总额较往年增加了458.12万元。

截至2017年12月20日，全年预算内收入8954.10万元，去除基建投入的820万元，用于日常人员开支及教育教学活动的预算内收入为8134.1万元，比16年增加了约1515万元，其中项目收入3114.59万元，包括信息建设设备经费550万元、花朵幼儿园维修经费482万元、师资队伍建设经费405.5万元、园区给教育幼儿园的补贴141.33万元、市属单位绩效考核446.74万元、现代职业教育质量提升60万元、人才开发专项20万元等；非税专户事业收入755.83万元，比16年减少了约980万元；收入共计9709.93万元。

支出方面，截至12月20日，支出共计9733.96万元，包括人员经费5491.37万元，较16年增加约166.96万元；商品服务支出2234.74万元，较16年增加607.65万元；设备与大修支出1187.85万元，同比16年增加约337.39万元，另有820万元划归基建账户专款专用。商品服务支出中五公经费支出分别为：出国费8.46万元，较16年增加5.48万元，原因为出国增加2人次；公车费用4.02万元，较16年减少3.11万元；招待费2.99万元，较16年减少2.74万元；培训费83万元，较16年增加9.47万元，原因为教师积极参加培训和课题调研活动，人次增加；会议费3.23万元，较16年增加3.23万元，原因为16年度一些会议支出均归在差旅等科目内结算，今年的会议费用按使用方向归集到会议费科目结算。相比16年度支出情况，五公经费总体增加12.46万元，但均未突破年初预算额度。

本年度接待了两项规模较大的审计检查，包括对孔校长任期阶段的经济责任人离任审计和教育工委的延伸巡察；三次常规性审计与检查，包括2016年度收费年审，2016年事业单位绩效工资审计，学校财务管理专项检查；参与了几项高校管理方面以及其他方面的检查工作，包括专业认证迎评，人才培养数据采集，建设项目绩效评价，十二五以来经济建设情况调查以及其他零星年审、申报等。重视审计后的整改工作，及时确定整改措施并执行，使审计切实影响日常工作，指引正确的工作规范。

二、学校财务工作重点

1.加强预决算管理

单位预算是事业单位完成各项工作任务、实现事业计划的重要保证，也是单位财务工作的基本依据。今年对于编制预算工作总结了上一年的预算编制与执行情况，吸取了经验，再次进行了改革，上半年启动了部门预算前期准备工作，由各个系科部门对来年工作所需的项目资金加以计划，上报校预算领导小组审核，再向教育局主管部门报批确定项目方案，经审核，学生公寓楼、培训楼建设，花朵幼儿园改造，学校信息化建设三个项目获批市立项目。学校严格按照教育局下发的预算口径，结合学校的来年规划，由预算领导小组对学校整体资金加以统筹分配，反复讨论编审后成稿，经二上二下反复修改、调整，确保圆满完成预算编制任务。力求在现有条件下，在国家政策允许范围内，挖掘潜力，筹措资金，本着“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，顺应高校发展要求，使预算更加切合实际，利于操作，专项化方向明确，发挥其在财务管理中的积极作用。

在实际执行中，学校严格按照预算执行，不随意调整预算，力求专款专用。本年度项目资金较之往年更多，项目内容与来源更复杂，对预算执行进度的管控要求更高，财务室每月对项目经费使用情况进行梳理、分析，及时了解资金使用进度，提醒执行部门及时按要求使用资金，并通过报表形式上报教育局，使项目经费尽可能均衡使用，充分发挥了资金的使用效益，确保了学校各项工作的顺利完成。

2.加强收支管理

学校各项经费开支，既要保证教育教学一系列活动正常开展，又要使经费使用符合事业发展计划和财政政策的要求。为了加强这方面管理，财务人员对近年来新出台的政策、法规认真学习，积极领会精神，在财务日常工作中做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。根据上级财务管理要求，结合本校情况，制定了规范性报销制度，对一切开支严格按财务制度办理，把好支付前最后一道关，确保每一笔支出都合理、合规，经得起检验。

学校每月做好支付计划的申请，根据资金使用计划分科分项地向国库申请资金使用额度，确保学校存有足额可用资金。在使用过程中，人员经费方面，细致做好每位教职员工的工资福利核算，按规定按时缴纳职工五险一金，及时办理入职及离职员工的个人经费出入手续，保障职工个人利益；公用经费方面，按照预算内容加以执行，严格控制经费流向与流量，专款专用，财务人员认真核查每一张票据，每一笔报销，力求符合财政提出的规范，对有疑问的支出积极向主管部门、兄弟学校讨教政策，在政策允许的范围内尽可能提高资金的使用效益。

本年度对五公经费的使用、对专家费、差旅费等的支出等进一步加强了监管，对相关票据的处理更加谨慎，细致，每张单据都进行认真审核后再进行支付申请。

顺应高校管理要求，对科研经费加强管理，制定了科研经费使用规范，对科研经费的报销作详细说明，支持教师科研活动的同时确保经费的合理使用。

3.加强资产管理

建立了与资产管理部门随时对账的机制，资产管理部门出具的固定资产入账单必须经由财务室审核才能入账，确保账务部门与校产保管部门严密接轨，双方账账相符。

学校财务人员在平时报销工作中，对部分应记入固定资产而未办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与校产保管人员进行核对，确保帐实相符。

经常性通过清查盘点，及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。

4.加强人员管理

学校不断加强财务人员的管理工作，积极营造紧密配合、分工合作、相互学习、取长补短的工作氛围。本年度因工作需要财务处新增一人，根据内控要求对整个财务人员分工进行了梳理和再分配，明确了岗位职责。日常工作各司其职，责任到人，确保分管工作做细做实，各个环节严密把控。

本年度财务工作更加多头绪、多分支，上级各部门对财务工作的把控更严格，审计检查增多，账务从教育分中心收回自主记账，工作量增大，财务人员不计个人得失，勇挑重担，经常加班加点，保证财务工作正常有序地开展，保证学校的资金运转。

5.加强制度管理

学校财务部门不断加强制度管理，始终确保按章办事，继续贯彻落实《花琉璃轶闻内部财务管理制度》，修订了《关于进一步加强学校财务管理的有关规定》（苏幼专字[2017]17号）和《关于加强学校科研项目经费财务报销规范的通知》（苏幼专字[2017]49号）。同时，始终以《江苏省党政机关厉行节约反对浪费的有关规定》（苏发[2013]22号）文件精神为指引，厉行节约，反腐倡廉；以《关于印发<苏州市市级机关差旅费管理办法>的通知》（苏财行字[2014]19号）；《关于执行国内差旅食宿费新标准的通知》（苏财行[2017]49号）；《关于印发<苏州市教育局直属学校（单位）财务管理实施细则>的通知》（苏教财[2015]1号）；《关于调整苏州市市级机关会议费开支综合定额标准的通知》（苏财行[2017]46号）；《关于印发<苏州市市级机关培训费管理办法>的通知》（苏财行[2017]56号）等文件要求对相关资金进行管理；对于临时下达的各项专项资金，均严格按照对应的通知文件要求加以执行使用，严格内控管理，规范开展各项工作。

三、下阶段工作设想

1.继续增强预算执行情况的控制分析，加强学校的财务、会计核算工作，将学校财务基础工作进一步做实。

2.不断理顺财务管理思路，适应高校财务管理要求。

3.进一步加强财务日常监督工作，从学校的每笔收支入手，进一步严格执行国家相关的财经政策，保证学校财务工作的真实、完整，维护学校的整体利益。

4.进一步加强与教育局发财处、财政、税务、物价等相关主管部门的沟通、联系，为学校争取更多的优惠政策，为学校的发展争取更多的资金。

5.坚持“财务收支两条线”，收费有依据，支出有规范，进一步加强财务支出的审核工作并严格执行年度财务收支计划，按以收定支、先收后支、收支平衡、略有节余的原则控制、使用好学校有限的资金，使学校的每一分资金都发挥最大的效益。

6.进一步加强内部部门间的沟通、协调工作，严格按部门职责做好本部门的工作，发挥财务部门应有的作用，进一步加强各部门人员既当家又理财的财务意识，推动学校整体财务工作再上新台阶，为领导分忧解难。